Intézmény-gazdálkodási Csoport ügyrendje

közzétételi egység: működésre vonatkozó adatok

 Hatályos: 2025. március 1-től

1. Költségvetési tervezés főbb feladatai:
a) Számszaki előkészítő munkát végez az intézmények költségvetési tervezéséhez szükséges adatok összeállításához.
b) Elkészíti - a mindenkor érvényben lévő jogszabályok figyelembevételével – az intézmények költségvetési javaslatát a költségvetési szerv vezetőjével együttműködve a fenntartó Eger Megyei Jogú Város Önkormányzata által meghatározott időre és tartalommal.
c) Részt vesz az állami támogatások igénylésének folyamatában, elkészítik az igényléshez szükséges kimutatásokat

.

2. Költségvetési előirányzatok változtatása, módosításának főbb feladatai

a) Intézményi gazdálkodást segítő anyagok összeállítása, kapcsolattartás az intézményekkel.
b) Elvégzi az Eger Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának gazdasági irodavezetője részére megküldött intézményvezetői saját hatáskörben hozott előirányzat módosítással összefüggő döntések nyilvántartásba vételét - szükség esetén - a polgármester jóváhagyását követően.
c) Közreműködik a költségvetési szervek által kezdeményezett, a közgyűlés hatáskörébe tartozó előirányzat-, és létszám módosításokkal összefüggő előterjesztések elkészítésében.

3. A költségvetés végrehajtása, költségvetési gazdálkodás

a) Biztosítja a költségvetési gazdálkodás vertikális folyamatainak szigorú sorrendjét (ellenjegyzés, kötelezettségvállalás, érvényesítés, utalványozás).
b) Az Egri Közszolgáltatások Városi Intézménye kivételével ellátja a költségvetési szervek könyvelési feladatait.
c) Az intézmények által kiállított számlakérő bizonylat alapján kiállítja az értékesített termékekről, szolgáltatásokról a számlát.
d) A kiszámlázott és beszedett bevételekről analitikus nyilvántartást vezet.
e) Kontírozza a költségvetési szerveket megillető banki és pénztári kivonatokban befolyt működési típusú bevételeket.
f) Negyedévente hátralék-kimutatást készít, és hátralékkal rendelkezőket egyenleg közlővel értesíti.
g) Analitikus nyilvántartást vezet a sajátos elszámolásokról, az időbeli elhatárolásokról.
h) Közreműködik az intézmények finanszírozásában, pénzellátásában. Napi utalásokat végez.
i) Folyamatosan aktualizálja a vevők analitikus nyilvántartását.
j) Egyeztet a főkönyvi könyvelés adataival.
k) Nyilvántartást vezet a beérkezett számlákról.
l) Határidőben gondoskodik a szállítói számlák, egyéb kifizetések teljesítéséről.
m) A teljesített bevételekről és kiadásokról információt szolgáltat.
n) Az alkalmazott pénzügyi informatikai rendszer könyvelési rendszerében vezetett ÁFA nyilvántartás alapján elkészíti az ÁFA bevallást, továbbá bevallást ad az egyéb adójellegű befizetések összegéről, elvégzi a főkönyvi számlák és az ÁFA nyilvántartás egyeztetését.
o) Végzi a szigorú számadási kötelezettség körébe bevont bizonylatok nyilvántartását és elszámoltatását.
p) Közreműködik a szabályzatok elkészítésében.
q) Közreműködik a törzskönyvi nyilvántartással összefüggő feladatokban.
r) Közreműködik a feladatkörébe tartozó költségvetési szervek nevére érkezett e-számlák nyilvántartásában.
s) Közreműködik az önkormányzatra és valamennyi költségvetési szervre vonatkozó energetikai nyilvántartás vezetésében.
t) Összeállítja a könyvelt költségvetés szervek tekintetében a havi pénzforgalmi jelentéseket, a negyedéves mérlegjelentéseket. Elvégzi a pénzforgalmi jelentéssel és a mérlegjelentéssel összefüggő egyeztetéseket és ellenőrzéseket.

4. A költségvetési beszámolással összefüggő feladatok

A költségvetési beszámolással összefüggésben közreműködik az önkormányzat éves beszámolójához kapcsolódó rendelettervezet, éves beszámoló (mérleg, pénzforgalmi jelentés pénzforgalom előirányzatok egyeztetése, maradvány, eredmény kimutatás, központi támogatások elszámolása, kiegészítő mellékletek) elkészítésében. Előkészíti a zárszámadáshoz szükséges mellékleteket, kimutatásokat.

5. Költségvetési ellenőrzéssel összefüggő feladatok
a) Az ellenőrzési feladat munkafolyamatba épített ellenőrzés keretében valósul meg. Az alkalmazott pénzügyi informatikai rendszer utalványainak szabályos és pontos elkészítését folyamatba épített ellenőrzéssel biztosítja.
b) Folyamatosan ellenőrzi az előirányzati és teljesítési adatok alakulását.